Le bilan prévisionnel : un document indispensable

Avant de vous accorder un crédit professionnel, le banquier se penche avec attention sur votre bilan prévisionnel. En effet, vous devez prouver que vous êtes un gestionnaire efficace et digne de confiance : de ce fait, vous devez être capable d'expliquer comment vous allez gérer vos fonds, leur utilisation et leur rentabilité.

 

L'établissement d'un bilan prévisionnel exige donc la parfaite maîtrise des différents documents comptables qui le composent. Bien entendu, il est tout à fait possible de vous aider des services d'un expert-comptable.

 

Créer une entreprise qui va commercialiser des produits ou des services nécessite des moyens techniques et humains. Tout cela engendre des coûts que vous devrez traduire en termes financiers. Ces derniers sont matérialisés sur 5 documents :

L'ensemble de ces dossiers va permettre de vérifier la viabilité de votre entreprise et de se projeter dans le futur : ainsi, pour les projets de taille moyenne, les prévisions sont établies sur 3 ans. Cependant, pour les gros projets, une estimation sur 5 ans est demandée par les banquiers pour l’octroi d’un crédit professionnel.

 

Le plan de financement initial sert à évaluer si les créateurs disposent de capitaux nécessaires pour lancer le projet. Les charges générées par, les achats, le paiement des salaires, des taxes, des loyers seront-elles inférieures ou supérieures à vos ressources ? Ces dernières pourront-elles couvrir les charges ? En établissant un compte de résultat prévisionnel, il est possible de voir si l'activité de l'entreprise sera bénéficiaire ou déficitaire. Comment suivre mois par mois, les encaissements et les décaissements ? Est-ce que vous disposez d'assez de liquidités pour payer vos achats courants ? Le plan de trésorerie permet de répondre à ces questions.

Pour savoir à partir de quel montant de ventes l'entreprise recouvre ses dépenses, il faut calculer le « point mort » ou seuil de rentabilité. Enfin, un plan de financement à 3 ans permet de confirmer la solidité financière de votre entreprise et sa capacité à se maintenir et s'améliorer dans le futur.